根据公司2025年相关工作安排，公司计划于近期启动开展2025年度审计系列工作，现采用公告方式，邀请符合资格条件的服务机构参与采购谈判。现将有关情况公告如下:

一、项目情况

1、项目名称：兴娄担保2025年内部审计项目

2、采购计划编号：兴娄采（2025）2号

3、采购项目预算：150000.00元

4、采购方式：竞争性谈判

5、合同履行期限：30日历天

二、项目内容

1.风补资金账户年度专项审计（金额6600万元）；

2.在保项目档案合规性审计（250个左右）；

3.代偿项目合规性审查（6-10个）。

三、采购需求

（一）风补资金账户年度专项审计

1.内容。根据全市风补资金管理办法及实施细则的有关规定，对2024年度风补资金账户的基本情况、资金调度情况、资金留存情况进行审计和验证，并出具专项审计报告（风补资金规模为6600万元）。

2.标准。

（1）连续性。须对风补资金账户2024年度资金的连续性进行审计和检查，确保资金账户连续、全面。

（2）合规性。须对照全市风补资金管理办法及其实施细则的相关规定，对风补资金账户资金变化的合规性、资金变化的正当性进行监督。

3.要求。

（1）依规审计：依据风补资金管理政策及公司内部财务制度审计，确保流程合规、依据充分。

（2）资金核查：核查资金拨付、使用合规性及账务准确性，全面覆盖资金流转全流程。

（3）独立审慎：保持独立客观，审慎实施审计程序，获取真实完整审计证据。

（4）沟通整改：及时沟通审计进展与问题，提出可操作的整改建议。

（5）详实报告：出具内容翔实、结论明确的审计报告，清晰列示结果，支撑资金规范管理。

（二）2022年以来的新增业务档案

1.内容。根据公司担保业务操作规程的有关规定，对2022年以来的新增传统业务档案进行监督检查，重点突出尽职调查情况、评审报告、审计报告、财务分析、经营情况分析等内容，发现业务尽职调查及业务办理中存在的问题和不足，形成整体性专项审计报告（项目数量为250个左右）。

2.标准。

（1）完整性：依据档案管理办法、担保业务操作规程、反担保操作指引等规章制度以及比例再担保合作协议（含再担保分险申报资料清单）规定，必须归档的资料是否齐备（含重要档案资料，如抵质押权属证书）；保后档案依照档案管理办法和保后管理实施细则规定。重点防止漏、错、不清晰、不完整的情况；

（2）合规性：担保业务操作规程、评审操作规程、反担保及核保放款指引等制度规定的项目受理、上会审批、核保放款等审批流程资料是否齐备，必要的签字是否完善；评审报告、审计报告等重点资料内容是否合规，表述是否完整、逻辑是否清晰等；项目是否符合财政局关键运行原则，是否符合公司业务准入条件，是否符合再担保业务条件。

3.要求。

（1）严谨。须严格按照公司规章制度对档案进行监督和检查，包括但不限于流程的合规性、数据的逻辑性，如发现有与制度规定不符的、与流程要求不符的、数据逻辑紊乱的、与上级要求冲突的，都应予以披露及反馈。

（2）全面。检查涵盖项目的历年档案和保后档案，涉及项目尽调、评审、核保、放款、保后等多个环节，如有遗落的应予披露，如有不当的也应集中反馈沟通。

（3）客观。检查应坚持客观的基本原则，以上级政策要求、公司规定制度为依据，结合财政政策、法律法规以及审计、巡察要求进行检查，做到评价客观。

（三）2024年—2025年代偿项目档案

1.内容。根据公司业务管理相关制度及责任追究制度、尽职免责实施细则等，对2024年-2025年代偿项目档案进行合规性检查，从第三方客观、专业视角分析项目代偿的主客观原因，逐一提交代偿项目尽职免责调查情况报告（项目数量为8-10个）。

2.标准。同上。

3.要求。同上。

四、资质要求

1.依法设立，具有相关执业资质，成立时间3年以上。

2.具有固定的工作场所，组织机构健全，在质量管理、风险管理等方面有规范完善的制度。

3.良好的社会信誉，没有违反法律法规、职业道德和执业准则的行为，未受过行政管理机关的行政处罚和行业协会的处分，上年度通过了有关部门的年检。

4.在相应专业领域拥有较强的专业团队或具备相应的专业资质，有服务担保行业3年以上的相关经验。

5.专业背景、服务质量、职业道德、社会评价、资产规模、专业人员数量、业绩等指标在同行业中具有比较优势。

五、禁止性条件

1.单位负责人为同一人或者存在直接控股、管理关系的不同投标人，不得参加同一合同项下的采购活动。

2.列入失信被执行人、重大税收违法案件当事人名单，列入政府采购严重违法失信行为记录名单的，拒绝其参与该采购活动。

3.本次采购不接受联合体响应。

六、应提交的材料明细及说明

1.外聘会计师事务所、审计师事务所响应文件。

2.有效年审的会计师事务所、审计师事务所执业证书（复印件加盖公章)。

3.授权委托书（授权外聘会计师事务所、审计师事务所承办人员）。

4.会计师事务所、审计师事务所简介（基本情况、股东简介、部门设置、擅长领域、竞争优势和荣誉、近三年经营情况等）。

5.固定经营场所（办公地点）证明材料（经营场所产权证书或租赁协议复印件加盖公章)。

6.会计师事务所、审计师事务所团队介绍（注册会计师、资产评估师执业证复印件加盖公章、教育背景、执业年限、擅长领域、成功案例、服务单位名称、服务合同、理论研究成果及资质、职务、荣誉等）。

7.审计服务设想或计划。

8.收费标准、方式方法以及优惠。

9.无利益冲突、保密、提供资料真实性承诺函。

按要求提交的证明材料及说明，须按上述顺序列清明细表，所有资料复印件必须加盖公章，一式两份。

七、资格审查方法及标准

1.本项目资格审查方式为开标后资格审查，凡弄虚作假，一经查实，即取消资格或退出名单，提交材料不予退还，公司承诺对提交的材料妥善保管和处理。

2.公司采购小组按招标文件对供应商提交的资格审查证明材料采用合格制方法进行资格审查。

3.未通过资格审查的供应商，公司采购小组将及时告知。

八、公告期限

本公告在娄底市兴娄融资担保有限公司官网（http://www.xldbguaranty.com:8099/）发布。公告期限从本公告发布之日起3日。

九、响应文件接受的时间、期限、地点及方式

本采购项目采用纸质招标采购，有意参加投标者，自公告发布之日起三日内向娄底市兴娄融资担保有限公司综合部提交相关材料。逾期送达的，不予受理。

十、谈判时间、地点

1、谈判时间： 2025年11月17日14时30分起。

2、谈判地点：娄底市兴娄融资担保有限公司14楼会议室。

十一、询问及质疑

供应商对该采购活动事项如有疑问的，可以向公司提出书面询问。公司将在3日内作出答复。

十二、其他补充事宜

1.本次采购实行公开见面报价，具体操作流程如下：法定代表人或授权委托人需准时到指定谈判地点，出示法定代表人身份证明原件或者法定代表人授权委托书原件附身份证原件并签名以示出席，否则，其响应文件将不予受理。

2.请各潜在供应商在响应文件中提供真实有效的联系人及联系电话。谈判小组按供应商提交的纸质投标文件进行评标，资料的真实性、合法性由供应商负责，如有虚假，已中标的将取消中标资格，并依法追究相应责任。

3.谈判时可以进行实时谈判和澄清说明，谈判与澄清说明方式相同。

4.公司谈判小组在评标室对需要进行澄清说明的单位进行提问，投标单位在规定时间内在现场进行澄清说明。

5.供应商参与该项采购活动，无需缴纳任何费用。

十三、采购项目联系人姓名和电话

采购人：娄底市兴娄融资担保有限公司

地址：娄底市娄星区吉星路与金融街交叉口西北角处4栋5-1301、1401

联系人：邵赛强 

电话： 18173811115

监督人：黄俊

电话：17363866117

娄底市兴娄融资担保有限公司

2025年11月11日